תכנון פיננסי ופנסיוני

קרנות הפנסיות הותיקות מלוות מאות אלפי עובדים ופורשים בישראל מאז שנות ה-50 אך נסגרו למצטרפים חדשים החל משנת 1995 עקב תחזיות אקטואריות שליליות. קרנות הפנסיה הותיקות מציעות מנגנון ייחודי של צבירת זכויות ולא צבירת כספים. רבים מהמבוטחים אינם מודעים לאופן חישוב הקצבה או להשפעות של שינויים תעסוקתיים לאורך השנים על הקצבה שלהם. לקראת הפרישה חשוב להבין קצת יותר על הפנסיה שלכם, ולוודא כי אתם מנצלים את מלוא זכויותיכם. מאמר זה יסביר בצורה ברורה ומעמיקה כיצד פועלת קרן פנסיה ותיקה, מהם העקרונות המרכזיים לחישוב הקצבה, מהם ההבדלים בין הקרנות השונות, ואילו החלטות חשוב לקבל מבעוד מועד כדי להבטיח קצבת פרישה מיטבית.

כאשר מגיעים לגיל הפרישה, רבים מגלים כי חלק מהקצבאות שהם צברו במהלך השנים חייבות במס וחלק לא. לפי מס הכנסה, מחלקים את הקצבה לשני חלקים עיקריים: קצבה מזכה וקצבה מוכרת, ועל כל אחת מהן חלים כללי מיסוי שונים שמשפיעים ישירות על גובה הפנסיה נטו שתקבלו.

קופת גמל לפי תיקון 190 היא מוצר פופולרי המאפשר חיסכון לקצבה אך גם מאפשר חיסכון נזיל. הפקדה לקופת גמל לפי תיקון 190 מציעה מגוון רחב של יתרונות, כגון הטבות מס משמעותיות, אפשרות להגדלת קצבה מוכרת באמצעות הפקדה וגמישות רבה בבחירת מסלולי השקעה.

חוק גיל פרישה, תשס"ד-2004 הוא חוק הקובע את הגיל בו עובדים זכאים לפרוש מחמת גילו ממקום עבודתם, קרי לצאת לגמלאות ואת הזכויות הנובעות מגיל פרישה זה. גיל זה נקבע בחקיקה ובהסכמים קיבוציים.

בעוד חלק מהפורשים רק מחכים להפיל את העט או להוריד את מדי העבודה, לצאת לפנסיה ולהירגע מהחיים, ישנם אנשים רבים המעוניינים להמשיך לעבוד גם לאחר הפרישה. באמצעות תהליך שנקרא "פרישה מדומה", תוכלו להנות משני העולמות - גם להתחיל לקבל קצבה מקרן הפנסיה וגם להמשיך לעבוד (במשרה מלאה או חלקית).

הגעתם לגיל פרישה לגמלאות? מזל טוב. יש מי מכם שימשיכו הלאה לעבודה נוספת, בין אם לצורך השלמת הכנסה נוספת או אם לשם יצירת משמעות וסדר יום. כך או כך, חשוב שתדעו שקצבת הפנסיה נחשבת כמקור הכנסה ממש כמו משכורת, ולכן מי מכם שבוחר להמשיך בעבודה נוספת, יצטרך לערוך תיאום מס על מנת שלא תשלמו מס גבוה ותהנו מכמה שיותר מהכסף שהרווחתם. 

קיבוע זכויות הוא אחד המונחים והאירועים החשובים בעת הפרישה. קיבוע זכויות הוא תהליך של קביעת אופן חלוקת סל ההטבות מס לפרישה שניתן על ידי המדינה. קיבוע הזכויות הוא מהלך חד פעמי שלא ניתן כמעט לחזור בכם מהחלטותיכם, ולכן חשוב לבצע את ההליך באופן שקול. צעד זה יכול לשפר את מצבכם הכלכלי בפרישה באופן משמעותי, כך שתוכלו להנות מתקופת הפנסיה ולמקסם את הכסף שנשאר לכם בכיס למימון מחייתכם.